Formulaire BSIF 542 (octobre 2002) – Modalités de l’Acte de fiducie type

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Type de Publication : Formulaire
Revisé : le 17 octobre 2002

Index

    1. ÉLÉMENTS D’ACTIF AUTORISÉS

    La société peut placer en fiducie auprès du fiduciaire, aux termes du présent acte, uniquement les liquidités et les éléments d’actif dans lesquels elle peut investir tout ou partie de ses fonds conformément à ses politiques, normes et procédures de placement et de prêt établies en vertu de la Loi sur les sociétés d’assurances (la Loi) lorsque le présent acte est en vigueur. Le fiduciaire n’est pas responsable de s’assurer que les éléments d’actif placés en fiducie sont autorisés à cet effet.

    2. ÉLÉMENTS D’ACTIF PLACÉS EN FIDUCIE

    1. Sous-réserve de l’alinéa 6b), Texte lisible par lecteur d’écran : 6b) = 6(2), la société a la responsabilité exclusive de placer en fiducie et de maintenir les éléments d’actif auprès du fiduciaire de telle manière qu’en tout temps, la valeur totale de ces éléments d’actif est au moins égale à la valeur des éléments d’actif qui doivent être maintenus au Canada par la société en vertu de la Loi.
    2. Les éléments d’actif placés en fiducie par la société aux termes du présent acte, relativement aux branches assurance-vie, assurances accidents et maladie, assurance-accidents, assurance accidents corporels et assurance-maladie, sont gardés par le fiduciaire dans un compte défini dans ses dossiers comme séparé et distinct par rapport aux éléments d’actif placés en fiducie, aux termes du présent acte, à l’égard des autres branches d’assurance.
    3. Le fiduciaire garde les éléments d’actif placés en fiducie aux termes du présent acte dans un compte défini dans ses dossiers comme séparé et distinct de ses autres comptes.
    4. Les éléments d’actif placés en fiducie aux termes du présent acte ne peuvent être utilisés dans le cadre d’un programme de prêt de valeurs mobilières.

    3. DÉTERMINATION DE LA VALEUR DES ÉLÉMENTS D’ACTIF PAR LE SURINTENDANT

    Le surintendant peut déterminer de temps à autre la valeur à laquelle les éléments d’actif placés en fiducie auprès du fiduciaire sont acceptés au sens de la Loi.

    4. PLACEMENT, MODIFICATION, ÉCHANGE ET RETRAIT DES ÉLÉMENTS D’ACTIF

    1. Sous réserve de l’article 2 et de l’alinéa b), Texte lisible par lecteur d’écran : b) = 2(2), avant de placer en fiducie un élément d’actif ou de retirer un élément d’actif placé en fiducie, la société obtient l’approbation écrite du surintendant et, après la réception de cette approbation, le fiduciaire applique les instructions écrites de la société.
    2. À moins que la société et le fiduciaire ne reçoivent d’instructions contraires écrites du surintendant, la société peut, sans l’approbation écrite préalable du surintendant :
      1. placer en fiducie un élément d’actif énuméré à l’annexe A;
      2. retirer un élément d’actif énuméré à l’annexe A et placé en fiducie, à condition de le remplacer, au plus tard à ce moment, par un ou des éléments d’actif énumérés à l’annexe A dont la valeur, à la date du retrait, est au moins égale à celle de l’élément d’actif retiré, ce que la société certifie au fiduciaire.
    3. En vertu de l’alinéa b), Texte lisible par lecteur d’écran : b = 2, la valeur d’un élément d’actif sera déterminée selon la même méthode utilisée pour déterminer la valeur des éléments d’actif au sens de l’alinéa 2a), Texte lisible par lecteur d’écran : 2a) = 2(1).

    5. POUVOIRS DU FIDUCIAIRE

    1. Sous réserve de l’article 4, le fiduciaire, sur instructions écrites de toute personne autorisée par la société à cette fin, est investi de tous les pouvoirs requis pour gérer, modifier et échanger les éléments d’actif détenus en fiducie et d’une part, intenter les procédures nécessaires et, d’autre part, exiger, recouvrer et recevoir les sommes dues, réputées être dues, payables ou appartenant à la société ou au fiduciaire relativement à ces éléments d’actifs détenus en fiducie, à ce moment ou plus tard, y compris les dividendes et intérêts dus ou réputés être dus; le fiduciaire pourra conclure une transaction à l’égard d’une dette selon les modalités qu’il jugera indiquées, sous réserve des instructions susmentionnées; sur recouvrement ou réception desdites sommes pour le compte et au nom de la société, fournir les quittances appropriées qui sont demandées; quant aux éléments d’actif détenus en fiducie à cet effet, exercer et exécuter tous les pouvoirs conférés à la société ou au fiduciaire par les débiteurs ou autres obligés désignés par les présentes; aux termes des instructions susmentionnées, acquérir et vendre pour la société, en son nom ou autrement pour son compte, les actions, titres, obligations et autres éléments d’actif autorisés aux termes de l’article 1 aux fins de placement en fiducie aux termes du présent acte; fournir à cet égard, au nom de la société et pour son compte, les garanties, engagements et autres documents nécessaires et que le fiduciaire juge indiqués, et accuser réception, en son propre nom ou au nom de la société, de toute somme payée, attendu que la délivrance d’un tel accusé de réception dispensera le payeur de toute obligation relativement à l’affectation de cette somme.
    2. Le fiduciaire peut, aux frais de la société et à condition d’obtenir l’approbation écrite préalable de cette dernière, recourir aux services d’un agent, d’un avocat (qui peut être celui de la société) et d’autres conseillers professionnels, et la société ne peut refuser son consentement sans motif raisonnable.
    3. Le fiduciaire peut :
      1. effectuer, pour son propre compte ou pour le compte d’un autre (en qualité de fiduciaire ou en une autre qualité), des opérations sur des valeurs mobilières de même catégorie et de même nature que celles qui constituent les éléments d’actif détenus en fiducie;
      2. sous réserve de la Partie XI de la Loi sur les sociétés de fiducie et de prêt, faire partie du groupe auquel ces valeurs mobilières peuvent être vendues ou achetées;
      3. utiliser en une autre qualité les connaissances acquises en qualité de fiduciaire sans être tenu, légalement ou financièrement, d’en rendre compte, sauf si l’utilisation de ces connaissances pourrait nuire aux meilleurs intérêts de la société.

    6. OBLIGATIONS DU FIDUCIAIRE

    1. Sous réserve de l’alinéa b), Texte lisible par lecteur d’écran : b = 2, le fiduciaire exerce ses pouvoirs et s’acquitte de ses obligations de fiduciaire aux termes du présent acte de façon honnête et de bonne foi, avec le soin, la diligence et la compétence dont une personne raisonnable et prudente ferait preuve dans des circonstances semblables.
    2. Si le surintendant détermine qu’un élément d’actif placé en fiducie est retiré en contravention de l’article 4, il en donne avis au fiduciaire. Dans les trente (30) jours suivant la notification par le surintendant, le fiduciaire remplace cet élément d’actif par un ou des éléments d’actif visés à l’annexe A de manière que la valeur des éléments d’actif placés en fiducie, au moment du remplacement, soit égale au moins élevé des montants suivants :
      1. la valeur totale des éléments d’actif qui doivent, en vertu de la Loi, être placés en fiducie à la date du remplacement;
      2. la valeur totale des éléments d'actif placés en fiducie déterminée immédiatement avant le retrait effectué en contravention de l'article 4.
    3. Chaque fois que le fiduciaire remplace un élément d’actif conformément au présent alinéa, la société lui rembourse immédiatement les pertes, dommages, dépenses et frais qu’il a subis relativement au remplacement.

    7. INSTRUCTIONS DE LA SOCIÉTÉ

    La société fait connaître au fiduciaire, par avis écrit présenté sous une forme jugée acceptable par ce dernier, l’identité des représentants autorisés à donner des instructions et des attestations au fiduciaire relativement à une question visée par le présent acte. Le fiduciaire n’agit que sur les instructions et attestations écrites de ces représentants, sur lesquelles il a le droit de compter. Il n’est pas tenu de vérifier le bien-fondé des instructions et attestations, lesquelles lient la société.

    8. PAIEMENTS AU TITRE DE DROITS FONCIERS

    À moins que la société et le fiduciaire ne reçoivent des instructions contraires écrites du surintendant, la société peut percevoir des paiements au titre de droits fonciers constatés dans un bail, une hypothèque ou autrement et placés en fiducie auprès du fiduciaire, pourvu qu’elle :

    1. verse immédiatement au fiduciaire tous les montants perçus au titre du principal d’une hypothèque;
    2. avise par écrit le fiduciaire et le surintendant, au plus tard le 10e jour de chaque mois, du solde du principal d’une hypothèque sur laquelle elle a perçu un paiement et rende compte de tous les montants perçus aux termes des présentes, au moyen d’une déclaration solennelle faite par un de ses dirigeants sous une forme jugée acceptable par le fiduciaire.

    9. EXERCICE DES DROITS RATTACHÉS À UN ÉLÉMENT D’ACTIF

    À moins que le fiduciaire ne reçoive des instructions contraires écrites du surintendant :

    1. il remet à la société tout revenu qu'il a perçu sur les éléments d'actif placés en fiducie au fur et à mesure de sa perception;
    2. la société peut exercer, par l'entremise d'un dirigeant ou d'une autre personne qu'elle désigne, le droit d'assister, d'agir et de voter aux assemblées des sociétés ou des détenteurs de valeurs ou autrement rattaché à un élément d'actif placé en fiducie et, à la demande de la société, le fiduciaire accorde et remet toute procuration nécessaire pour permettre à ce dirigeant ou à cette autre personne d'exercer ces droits.

    10. ÉTAT DES ÉLÉMENTS D’ACTIF

    1. À moins que le fiduciaire ne reçoive des instructions contraires écrites du surintendant, il doit, au plus tard le 15e jour de chaque mois ou, si ce jour n'est pas un jour ouvrable pour le fiduciaire, le premier jour ouvrable suivant, et chaque fois que le surintendant lui en fait la demande par écrit :
      1. déposer auprès du surintendant et, si la société en fait le choix, auprès de cette dernière, l'attestation prescrite à l'annexe B ou en la forme déterminée par le surintendant, ainsi qu'une disquette faisant état, en la forme déterminée par le surintendant, de tous les éléments d'actif détenus en fiducie aux termes du présent acte et des autres actes conclus à des fins analogues en vertu de la Loi à la fermeture de ses bureaux le dernier jour ouvrable du mois précédent;
      2. si la société ne fait pas le choix prévu au sous-alinéa i), Texte lisible par lecteur d’écran : i = 10(1)(1), déposer auprès de cette dernière l'attestation prescrite par celle-ci faisant état de tous les éléments d'actif qu'il détient aux termes du présent acte.
    2. À moins que le fiduciaire ne reçoive des instructions contraires écrites du surintendant, il doit, au plus tard le 15e jour de janvier de chaque année, ou si ce jour n’est pas un jour ouvrable pour le fiduciaire, le premier jour ouvrable suivant, et chaque fois que le surintendant lui en fait la demande par écrit :
      1. déposer auprès du surintendant et, si la société en fait le choix, auprès de cette dernière, l’attestation prévue à l’annexe C ou en la forme déterminée par le surintendant, ainsi qu’une disquette faisant état, en forme déterminée par le surintendant, de tous les éléments d’actif détenus en fiducie aux termes du présent acte à la fermeture de ses bureaux le dernier jour ouvrable du mois précédent;
      2. si la société ne fait pas le choix prévu au sous-alinéa i), Texte lisible par lecteur d’écran : i = 10(2)(1), déposer auprès de cette dernière l’attestation dont il peut convenir avec elle faisant état de tous les éléments d’actif qu’il détient aux termes du présent acte.
    3. Le fiduciaire présente une déclaration distincte à l’égard des branches assurance-vie, assurances accidents et maladie, assurance-accidents, assurance accidents corporels et assurance-maladie, et une déclaration distincte relativement aux autres branches d’assurance.

    11. DROIT D’ACCÈS

    Après un préavis raisonnable, le fiduciaire permet en tout temps au surintendant et à la société d'examiner tous les éléments d'actif qu'il détient en fiducie et les registres qu'il tient à leur sujet.

    12. RÉMUNÉRATION DU FIDUCIAIRE

    Le fiduciaire a droit, pour les services rendus et les dépenses engagées aux termes du présent acte, à une rémunération raisonnable dont il peut convenir avec la société. Si le fiduciaire et la société ne peuvent s'entendre à ce sujet, l'un ou l'autre peut, après avoir donné un avis écrit de dix (10) jours, demander à un tribunal compétent de déterminer la rémunération que la société versera au fiduciaire.

    13. INTÉRÊTS SUR LES SOMMES PLACÉES EN FIDUCIE

    Le fiduciaire ou sa société affiliée verse à la société des intérêts sur les sommes placées en fiducie, comme il le fait par ailleurs sur le même compte ou sur des comptes semblables.

    14. CESSATION

    1. Le fiduciaire peut mettre fin au présent acte en donnant au surintendant et à la société un avis écrit d'au moins quarante-cinq (45) jours précisant la date de cessation. À la date de cessation précisée dans l'avis, le fiduciaire est libéré de toute responsabilité ultérieure relative au présent acte, sauf des obligations décrites à l'article 15.
    2. La société peut mettre fin au présent acte avec l’approbation écrite préalable du surintendant. Sur réception de cette approbation, la société peut en aviser par écrit le fiduciaire en indiquant la date de cessation. À la date de cessation précisée dans l'avis, le fiduciaire est libéré de toute responsabilité ultérieure relative au présent acte, sauf des obligations décrites à l'article 15.

    15. NOMINATION D’UN NOUVEAU FIDUCIAIRE

    Dès que, selon le cas,

    1. le fiduciaire cesse d'exercer ses activités ou refuse d'agir comme fiduciaire;
    2. le fiduciaire devient insolvable, est réputé insolvable ou reconnaît qu’il est insolvable au sens d’une loi, ou s’expose (volontairement ou involontairement) à une poursuite à la suite de sa liquidation ou de sa dissolution;
    3. le surintendant prend le contrôle du fiduciaire ou de ses éléments d’actif en vertu de la Loi sur les sociétés de fiducie et de prêt;
    4. le fiduciaire manque, en totalité ou en partie, à ses devoirs ou à ses obligations aux termes du présent acte sans avoir commencé à remédier à ce défaut dans un délai de trente (30) jours après avoir reçu avis écrit de la société ou du surintendant précisant le défaut;
    5. l'avis prévu au paragraphe 14a), Texte lisible par lecteur d’écran : i4a) = 14(1), a été donné ou reçu,

    la société nomme dès que possible une autre société de fiducie agréée en vertu de la Loi et autorisée à agir comme fiduciaire, et le fiduciaire signe tous les documents que la société estime nécessaires pour confier à cette société de fiducie les éléments d'actif placés en fiducie auprès du fiduciaire et transférer par écrit à celle-ci tous les droits et toutes les obligations aux termes du présent acte, si ce n’est que le fiduciaire peut retenir un montant égal au total de toute rémunération pour les services rendus et les dépenses engagées non versée à la date du transfert et des pertes, dommages, dépenses et frais payables au fiduciaire aux termes de l’alinéa 6b), Texte lisible par lecteur d’écran : 6b) = 6(2).

    Annexe A du formulaire du BSIF no 542 (octobre 2002) – Modalités de l’Acte de fiducie type

    PLACEMENT DES ÉLÉMENTS D’ACTIF LIBELLÉS EN DOLLARS CANADIENS

    1. Numéraire
    2. Obligations, débentures et autres titres de créance :
      1. du gouvernement :
        1. du Canada et garantis
        2. d’une province canadienne et garantis
        3. d’une corporation municipale, d’une autorité publique, scolaire et paroissiale canadienne
      2. d’une société canadienne
    3. Actions :
      1. ordinaires canadiennes
      2. privilégiées canadiennes
    4. Certificats de placement garantis

    Annexe B du formulaire BSIF 542 (octobre 2002) – Modalités de l’Acte de fiducie type

    ATTENDU QUE ____________________, une société de fiducie dûment constituée sous le régime des lois ____________________ et ayant son siège ou sa principale place d’affaires au Canada à ____________________, province ____________________, a été désignée, aux termes d’actes de fiducie, en qualité de fiduciaire au Canada pour les sociétés d’assurances précisées à l’annexe ci-jointe (ci-après appelées « sociétés ») au sens et en vertu de la Loi sur les sociétés d’assurances.

    EN FOI DE QUOI ladite société de fiducie, en qualité de fiduciaire, reconnaît et déclare par les présentes qu’elle détient actuellement, pour les branches d’assurance des sociétés au Canada, des éléments d’actif dont la valeur totale acceptée, au ____________________ _______, selon les plus récentes évaluations exigées en vertu de la Loi, est résumée à l’annexe ci-jointe et dont le détail est exposé sur la disquette jointe à la présente déclaration, demeurant la propriété de la société assujettie à l’ordonnance du surintendant des institutions financières, conformément aux dispositions desdits actes de fiducie, et ledit fiduciaire déclare qu’il continuera de détenir lesdits éléments d’actif aux termes et sous réserve desdits actes de fiducie.

    SIGNÉ à ____________ ce _______ jour de ____________________

    SOCIÉTÉ DE FIDUCIE

    _________________________
    Signature

    _________________________
    Nom et titre

    Code de la société d’assurances
    ____________________

    Nom complet de la société d’assurances
    ____________________

    Valeur acceptée
    ____________________

    Annexe C du formulaire BSIF 542 (octobre 2002) – Modalités de l’Acte de fiducie type

    ATTENDU QUE ____________________, une société de fiducie dûment constituée sous le régime des lois ____________________ et ayant son siège ou sa principale place d’affaires au Canada à ____________________, province ____________________, a été désignée aux termes d’un acte de fiducie daté du _____ jour de ____________________ en qualité de fiduciaire au Canada pour ____________________  (ci-après appelée la « société ») au sens et en vertu de la Loi sur les sociétés d’assurances.

    EN FOI DE QUOI ladite société de fiducie, en qualité de fiduciaire, reconnaît et déclare par les présentes qu’elle détient présentement, pour la branche assurance-vie (les branches autres qu’assurance-vie) de la société au Canada, des éléments d’actif dont la valeur totale acceptée, selon les plus récentes évaluations exigées en vertu de la Loi, est résumée à l’annexe ci-jointe et dont le détail est exposé sur la disquette jointe à la présente déclaration, demeurant la propriété de la société assujettie à l’ordonnance du surintendant des institutions financières, conformément aux dispositions dudit acte de fiducie, et ledit fiduciaire déclare qu’il continuera de détenir lesdits éléments d’actif aux termes et sous réserve dudit acte de fiducie.

    SIGNÉ à ____________________ce _____ jour de ____________________.

    SOCIÉTÉ DE FIDUCIE

    _________________________
    Signature

    _________________________
    Nom et titre

    Date de modification :