Données de crédit selon l'approche NI du portefeuille de la clientèle de détail – Partie 1 (BD)

Relevés

BD - Définition des données (XLS, 687 Ko) BD - Règles de validation (XLSX, 96,12 Ko)

Spécifications techniques

Pour les relevés produits à compter du T1 2018

1. Introduction

Un relevé en deux parties a été établi pour l'appel de données relatif aux portefeuilles de la clientèle de détail assujettis à l'approche NI. Ces deux parties doivent être présentées au BSIF par l'entremise du Système de déclaration réglementaire (SDR). Les définitions des données du premier fichier se trouvent dans le document [1]. Ce document précise les spécifications techniques concernant la présentation et le format du fichier, ainsi que les règles de validation des données et les messages d'erreur et avertissements connexes. Le document des spécifications techniques constituera le principal ouvrage de référence lorsque le relevé n'est pas complètement au diapason avec les définitions des données [1].

Les définitions des données contenues dans ce fichier sont expliquées dans le document [2], alors que les spécifications techniques se trouvent dans le document [3].

1.1. Bibliographie

[1] BSIF, Données sur le risque de crédit – Définition des secteurs d'activité et des données selon l'approche fondée sur les notations internes (NI) avancée; Portefeuille de la clientèle de détail (Partie 1), publication non classifiée du BSIF.

[2] BSIF, Données sur le risque de crédit – Définition des secteurs d'activité et des données selon l'approche fondée sur les notations internes (NI) avancée; Portefeuille de la clientèle de détail (Partie 2), publication non classifiée du BSIF.

[3] BSIF, Données sur le crédit selon l'approche fondée sur les notations internes – Données du portefeuille de la clientèle de détail (Partie 2), Spécifications techniques – Présentation du fichier et règles de validation des données, publication non classifiée du BSIF.

2. Concepts fondamentaux et terminologie

La présente section explique différents concepts et termes liés à l'organisation des données dans les fichiers des relevés, à commencer par les concepts de « catégories de données », de « dimensions » et d'« enregistrements ». Un lien est ensuite établi entre ces concepts et les « structures d'enregistrement », qui précisent l'ensemble des enregistrements de longueur fixe à fournir dans les fichiers de données des relevés.

2.1. Catégories de données et dimensions

Le BSIF est chargé de recueillir et d'évaluer des données appartenant à plusieurs catégories générales, qui constituent des indicateurs de l'importance de l'exposition d'une institution financière au risque de crédit. Chaque catégorie de données est définie par un ensemble de dimensions.

Ainsi, dans la partie 1 du relevé du portefeuille de la clientèle de gros assujetti à l'approche NI, on recueille pour la catégorie de données définie par les quatre dimensions, SNR, NIRE, Industrie et Catégorie d'exposition des mesures comme « Facilités autorisées », « Encours », « ECD estimative selon l'approche NI », « Pertes prévues selon l'approche NI » et « Pertes économiques ». Les valeurs des données appartenant à différents ensembles de mesures, notamment « Dotations totales pour pertes sur créances », « Provisions individuelles pour pertes sur créances » et « Acceptations et prêts de crédit douteux », sont recueillies dans la catégorie de données représentée par la dimension unique Région géographique.

Les catégories de données et les dimensions de ce relevé sont présentées en détails à la section 4, Exigences relatives au fichier d'extraction des données.

2.2. Enregistrements et valeurs de clé

Toutes les dimensions qui définissent une catégorie de données sont assorties d'un ensemble de « valeurs de clé ». Par exemple, dans le relevé du portefeuille de la clientèle de gros assujetti à l'approche NI, la dimension Industrie est assortie de valeurs de clé représentant les types d'industrie (p. ex., « agriculture », « construction », « défense », etc.), alors que la dimension Catégorie d'exposition est assortie de valeurs de clé représentant les catégories d'exposition au risque de crédit (p. ex., « entreprises », « banques », « emprunteurs souverains », etc.). Les dimensions du relevé visé par le présent document et les valeurs de clé qui y sont associées sont décrites à la section 4.4, Types de dimension.

En vertu de la loi, les institutions financières sont tenues de déclarer les données de mesure correspondant à toutes les combinaisons valides de ces valeurs de clé. Par conséquent, vous devez fournir un « enregistrement » (renfermant les valeurs des données déclarées pour chaque mesure) pour chaque combinaison de valeurs de clé d'une catégorie de données, ainsi que pour chaque catégorie de données. Il importe de souligner que les types de mesure déclarés pour une catégorie de données particulière peuvent différer de celles d'une autre catégorie de données.

En d'autres mots, lorsqu'on prépare un fichier de données pour un relevé, on déclare les données sous forme d'une série d'enregistrements de longueur fixe (380 caractères). Chaque enregistrement est séparé de celui qui le suit dans le fichier de données texte par un caractère de retour de chariot (RC) et par un caractère de saut de ligne (SL) (chaque enregistrement se trouve donc sur une ligne distincte dans le fichier). Les enregistrements du fichier de données comprennent un ensemble de mesures pour chaque catégorie de données, comme on l'explique dans la définition des structures d'enregistrement à la section 2.3 ci-dessous. Les enregistrements appartenant à une catégorie de données particulière comprennent une mesure pour chaque combinaison valide de valeurs de clé associée aux dimensions de cette catégorie de données. Tous les enregistrements d'une même catégorie de données contiennent des valeurs pour les mêmes types de mesure.

Prenons par exemple la première partie du relevé du portefeuille de la clientèle de gros assujetti à l'approche NI. Lorsqu'on déclare des valeurs pour la catégorie de données définie par les quatre dimensions, SNR, NIRE, Industrie et Catégories d'exposition (types d'enregistrements) 070, qui sont respectivement assorties de 1, 26, 50 et 11 valeurs de clé, il faut produire 14 300 enregistrements – un pour chaque combinaison valide des valeurs de clé (c.-à-d., 1 × 26 × 50 × 11 combinaisons). Chacun de ces enregistrements fournit une valeur pour les 11 mesures recueillies pour la catégorie de données concernée (p. ex., « Facilités autorisées », « Encours », « ECD estimative selon l'approche NI », « Pertes prévues selon l'approche NI », « Pertes économiques », etc.). Il faut aussi produire des enregistrements contenant les valeurs des huit mesures (c.-à-d., « Dotations totales pour pertes sur créances », « Provisions individuelles pour pertes sur créances », « Acceptations et prêts de crédit douteux », etc.) pour chacune des 286 combinaisons valides de valeurs de clé de la catégorie de données assortie des trois dimensions, SNR, NIRE et Catégories d'exposition (c.-à-d., 1 × 26 × 11 combinaisons de valeurs de clé) dans Types d'enregistrements 100. De la même manière, il faut produire des enregistrements pour chacune des autres catégories de données définies pour la partie 1 du portefeuille de la clientèle de gros assujetti à l'approche NI

L'ensemble des enregistrements à produire pour ce relevé particulier est entièrement déterminé par les structures d'enregistrement, concept dont il est question à la section 2.3 ci dessous.

2.3. Définition des enregistrements par des structures d'enregistrement

Comme un fichier de données de relevé renferme généralement des milliers d'enregistrements, il n'est pas possible d'énumérer chacun d'entre eux dans les présentes spécifications techniques. On définit plutôt une « structure d'enregistrement » descriptive pour chaque catégorie de données. Une structure d'enregistrement contient tous les renseignements nécessaires à propos des dimensions, des valeurs de clé et des mesures permettant de préciser l'ensemble complet des enregistrements d'une catégorie de données.

À la section 3, Description des structures d'enregistrement, on explique en détails comment lire et interpréter une structure d'enregistrement. Pour connaître la liste complète de toutes les structures d'enregistrement du relevé, reportez-vous à la section 4.5, Structures d'enregistrement.

3. Description des structures d'enregistrement

3.1. Format d'un enregistrement

Chaque ligne du fichier de données, d'une longueur fixe de 380 caractères, représente un enregistrement physique du relevé. La première partie de cet enregistrement, qu'on appelle « descripteur d'enregistrement », précise les dimensions et les combinaisons de valeurs de clé de la catégorie de données visée par l'enregistrement. La deuxième partie de l'enregistrement, qu'on appelle « segment de mesures », renferme les valeurs de chaque mesure associée à la catégorie de données

Par exemple, le descripteur et le segment de mesures d'un enregistrement appartenant à la partie 1 du relevé de portefeuille de détail assujetti à l'approche NI se présentent comme suit :

On remarque qu'un compteur de lignes séquentiel à huit caractères suit toujours le segment de mesures. Ce compteur, qui n'utilise que des nombres entiers, augmente de 1 à chaque enregistrement, du premier au dernier enregistrement du fichier. Il peut servir à rétablir l'ordre des enregistrements dans le fichier durant le traitement en aval.

Enfin, chaque enregistrement se termine par un caractère de retour de chariot, et par un caractère de saut de ligne.

3.2. Format d'un descripteur d'enregistrement

Pour faciliter le processus de validation des données, le descripteur d'enregistrement commence par un champ « Type d'enregistrement » à trois caractères, qui indique la catégorie de données visée par l'enregistrement. Pour connaître la liste des types d'enregistrement, reportez-vous à la section 4.3, Types d'enregistrement.

En outre, chaque descripteur d'enregistrement contient un champ « valeur de clé » à quatre caractères pour chaque dimension, y compris celles qui ne s'appliquent pas à la catégorie de données visée par l'enregistrement. Les valeurs de clé des dimensions sont représentées par des nombres entiers à quatre chiffres. La liste des dimensions possibles pour le relevé, ainsi que les valeurs de clé de chaque dimension, se trouvent à la section 4.4, Types de dimension.

Par exemple, les champs constituant un descripteur d'enregistrement de la partie 1 du relevé de portefeuille de la clientèle de détail assujetti à l'approche NI (où les dimensions possibles sont Fourchette de probabilité de défaut (PD), Importance de l'exposition, Région géographique, Ratio prêt-valeur (RPV), Catégories d'exposition, Titrisation, Taux et Catégories de retard) se présentent comme suit :

Les formats détaillés des descripteurs d'enregistrement utilisés dans le relevé visé par le présent document sont donnés à la section 4.5, Structures d'enregistrement.

3.3. Définition des dimensions et des valeurs de clé valides

Chaque structure d'enregistrement définit les dimensions qui déterminent le nombre d'enregistrements nécessaires pour une catégorie particulière de données, ainsi que les dimensions qui ne s'appliquent pas à la catégorie.

Dans chaque structure d'enregistrement, des valeurs de clé spéciales sont inscrites pour les dimensions ne s'appliquant pas à la catégorie de données. Un ensemble de valeurs de clé valides est précisé pour toutes les autres dimensions. En intégrant des valeurs de clé pour toutes les dimensions dans chaque enregistrement, on s'assure que tous les descripteurs des enregistrements du fichier de données du relevé sont de la même longueur. Cette façon de faire facilite le traitement en aval des relevés.

Il faut donc fournir un enregistrement de 380 caractères pour chaque combinaison de valeurs de clé valides précisée dans la structure d'enregistrement.

3.4. Format d'un segment de mesures

Le segment de mesures correspond à la deuxième partie de l'enregistrement et contient les champs de données pour chacune des mesures déclarées à l'égard des combinaisons de valeurs de clé définies par le descripteur d'enregistrement. Ce segment comprend également un champ de « remplissage », qui introduit des caractères d'espacement pour combler les vides jusqu'au 370^e caractère de l'enregistrement.

Par exemple, les champs de données à 15 caractères qui constituent le segment de mesures d'une catégorie de données appartenant à la partie 1 du relevé de portefeuille de clientèle de gros assujetti à l'approche NI assortie des mesures « Dotations totales pour pertes sur créances », « Provisions individuelles pour pertes sur créances », « Acceptations et prêts de crédit douteux » et « Ajouts aux acceptations et prêts de crédit douteux » se présentent comme suit :

La structure d'enregistrement d'une catégorie de données particulière précise les mesures déclarées dans chaque enregistrement relevant de la catégorie, ainsi que la longueur des champs.

3.5. Enregistrements de début et de fin

Les enregistrements de début et de fin servent à marquer le début et la fin du fichier des données du relevé, ainsi qu'à fournir des métadonnées sur le relevé lui-même. Ces enregistrements se présentent également sous la forme de lignes de 380 caractères, et respectent le format général d'un enregistrement ordinaire. Toutefois, les clés des dimensions des descripteurs des enregistrements de début et de fin sont établies à des valeurs spéciales, qui indiquent qu'aucune dimension n'est utilisée dans l'enregistrement. Les segments de mesures des enregistrements de début et de fin contiennent les métadonnées concernant le relevé.

Dans la suite du présent document, on utilise le terme « enregistrement » pour désigner globalement les enregistrements de mesures et les enregistrements de début et de fin.

La première ligne du fichier d'extraction des données doit être un enregistrement de début de type « 000 », alors que la dernière ligne doit correspondre à un enregistrement de fin de type « 999 ». Il doit s'agir des seuls enregistrements « 000 » et « 999 » du fichier.

Exception faite des enregistrements de début et de fin, tous les autres enregistrements peuvent être présentés dans n'importe quel ordre.

 

4. Exigences relatives au fichier d'extraction de données

Les sections qui suivent décrivent la présentation de la partie 1 du fichier d'extraction des données du portefeuille de la clientèle de détail assujetti à l'approche NI qui doit être soumis par l'entremise du SDR. Tout au long du texte sur la présentation du fichier d'extraction, les champs de clé primaire sont écrits en caractère gras, dans l'ordre dans lequel ils apparaissent dans la clé. 

4.1. Type de fichier et convention de désignation des fichiers

Les données destinées à être versées dans NCR doivent être enregistrées dans un fichier texte de largeur fixe, soit 380 octets par ligne, incluant un caractère de retour de chariot (RC) et un caractère de saut de ligne (SL) pour séparer les enregistrements. Les champs vides (c.-à-d. qui ne contiennent aucune valeur) sont remplacés par des caractères d'espacement s'il s'agit normalement de données alphanumériques, ou par des zéros s'il s'agit de données numériques. Les champs obligatoires doivent être remplis conformément aux directives énoncées dans le document [1].

Le fichier texte de largeur fixe doit être nommé, selon les conventions établies, au format IF_BD_MMAAAA.DAT, où IF correspond au numéro d'identification de l'institution financière (attribué par le BSIF), BD est une chaîne fixe, MM représente le mois de déclaration des données et AAAA, l'année.

4.2. Structure du fichier

Comme il en a été question plus haut, la première ligne du fichier d'extraction doit correspondre à un enregistrement de début (« 000 ») et la dernière ligne, à un enregistrement de fin (« 999 »); il doit s'agir des seuls enregistrements « 000 » et « 999 » du fichier. À l'exception des enregistrements de début et de fin, tous les autres enregistrements peuvent être présentés dans n'importe quel ordre.

Dans les définitions de chaque structure d'enregistrement, la combinaison de toutes les valeurs de clé (type d'enregistrement, Fourchette de PD, NIRE, importance de l'exposition, région géographique, ratio prêt/valeur, catégorie d'exposition, titrisation, taux, catégorie de retard) ne doit être précisée qu'une seule fois dans le fichier de données du relevé, à l'aide d'un enregistrement (si les données le permettent).

4.3. Type d'enregistrements

Chaque ligne du fichier de données du relevé correspond à l'un des types d'enregistrement suivants : enregistrement de début, enregistrement de mesures (dont il existe plusieurs types) ou enregistrement de fin. Le logiciel de traitement des relevés en aval doit être en mesure de déterminer le type de chacun des enregistrements pour pouvoir les décomposer en leurs champs constituants. Pour faciliter cette opération, tous les enregistrements de mesures doivent commencer par un champ « Type d'enregistrement » à trois caractères qui détermine la structure de l'enregistrement (et, par conséquent, l'ensemble des champs qui le composent). Les types d'enregistrement définis pour le relevé visé par le présent document – un pour chaque catégorie de données – sont les suivants :

4.4. Types de dimension

Afin de restreindre le nombre de dimensions, de réduire les risques d'erreur et de faciliter la validation des données, le relevé fait appel à des valeurs de clé, plutôt qu'aux noms des dimensions.

Voici la liste des dimensions utilisées dans le relevé, ainsi que les valeurs de clé correspondantes :

Des contraintes de valeur supplémentaires peuvent être précisées pour chaque type d'enregistrement.

On présente ci-dessous la liste des valeurs de clé des dimensions autorisées dans le relevé.

Clé primaire Région géographique

Clé primaire Ratio prêt/valeur

Clé primaire Catégorie d'exposition

Clé primaire Titrisation

Nota : Il n'y a aucun total des titrisations, puisque ce type de donnée n'est pas significatif.

Clé primaire Taux

Clé Catégories de retard

Clé primaire Fourchette de PD

Clé primaire Importance de l'exposition

4.5. Structures d'enregistrement

La section qui suit donne une description des structures d'enregistrement autorisées dans le relevé visé par le présent document. Dans les tableaux ci-dessous, qui décrivent la structure des enregistrements, la première colonne correspond au numéro d'identification du champ, qui renvoie au document [1]. Les deuxième et troisième colonnes se rapportent aux positions de début et de fin du champ dans l'enregistrement. Les colonnes suivantes indiquent la longueur et le nom du champ, ainsi que son caractère obligatoire (« O »). La dernière colonne donne des renseignements complémentaires pour faciliter la planification de l'extraction des données et précise le format (masque) de champ à utiliser. Les noms de champ apparaissant en caractères gras correspondent aux clés du descripteur de l'enregistrement.

Les champs de l'enregistrement doivent apparaître dans l'ordre où ils sont présentés dans les structures d'enregistrement. En outre, les valeurs des champs doivent être au format précisé dans les tableaux définissant les structures d'enregistrement.

Les trois premiers caractères de chaque ligne du fichier de données du relevé correspondent au type d'enregistrement. Une valeur de clé Type d'enregistrement exclusive a été attribuée à chaque structure d'enregistrement; ces valeurs sont énumérées à la section 4.3.

La valeur de clé au format x99 sert à préciser que l'enregistrement ne renferme aucune valeur de clé pour la dimension concernée. La liste des valeurs de clé de toutes les dimensions se trouve à la section 4.4.

Enregistrement de début (000)

L'enregistrement de début constitue un mécanisme de contrôle de la qualité qui permet d'identifier sans ambiguïté chacun des fichiers transmis au BSIF (expéditeur, date de déclaration, nom du fichier, etc.). Les renseignements contenus dans cet en-tête sont comparés au nom du fichier et aux données contenues dans ce dernier afin de s'assurer que le fichier reçu par le BSIF n'a pas été altéré.

Le format de la structure de l'enregistrement de début est décrit en détails ci-dessous :

Déclaration des fourchettes de probabilité de défaut par catégorie d'exposition (005)

Les fourchettes de probabilité de défaut peuvent différer d'une catégorie d'exposition à l'autre. Pour chaque clé Catégorie d'exposition, il faut déclarer le nom et le pourcentage de chaque valeur de clé Fourchette de probabilité de défaut qui sera utilisée durant la période de déclaration visée par le relevé. Les noms qui figurent dans les fourchettes de probabilité de défaut d'une catégorie particulière d'exposition doivent apparaître dans le même ordre que les clés de la fourchette de PD, soit par ordre ascendant de risque, le risque le plus faible occupant la première place.

Le format de la structure d'enregistrement correspondant à cette catégorie de données est décrit en détails ci-dessous. Pour une plage particulière de clés Catégorie d'exposition, un nouvel enregistrement doit être créé pour chaque valeur de clé Fourchette de PD utilisée.

Encours; Titrisation (010)

Le format de la structure d'enregistrement correspondant à cette catégorie de données est décrit en détails ci-dessous. Un nouvel enregistrement doit être créé pour chaque combinaison de la plage des valeurs précisée pour les clés Catégories d'exposition et Titrisation.

Encours; Région géographique (015)

Le format de la structure d'enregistrement correspondant à cette catégorie de données est décrit en détails ci-dessous. Un nouvel enregistrement doit être créé pour chaque combinaison de la plage des valeurs précisée pour les clés Région géographique et Catégories d'exposition.

Encours; Ratio prêt/valeur (020)

Le format de la structure d'enregistrement correspondant à cette catégorie de données est décrit en détails ci-dessous. Un nouvel enregistrement doit être créé pour chaque combinaison de la plage des valeurs précisée pour les clés Ratio prêt/valeur et Catégories d'exposition.

Encours; Taux (025)

Le format de la structure d'enregistrement correspondant à cette catégorie de données est décrit en détails ci-dessous. Un nouvel enregistrement doit être créé pour chaque combinaison de la plage des valeurs précisée pour les clés Catégories d'exposition et Taux.

Encours; Importance de la catégorie d'exposition; prêts hypothécaires et EPDRA (030)

Le format de la structure d'enregistrement correspondant à cette catégorie de données est décrit en détails ci-dessous. Un nouvel enregistrement doit être créé pour chaque combinaison de la plage des valeurs précisée pour les clés Importance de l'exposition et Catégories d'exposition.

Encours; Importance de la catégorie d'exposition; Prêts hypothécaires et MCVD (035)

Le format de la structure d'enregistrement correspondant à cette catégorie de données est décrit en détails ci-dessous. Un nouvel enregistrement doit être créé pour chaque combinaison de la plage des valeurs précisée pour les clés Importance de l'exposition et Catégories d'exposition.

Comptes ayant dépassé leur limite (040)

Le format de la structure d'enregistrement correspondant à cette catégorie de données est décrit en détails ci-dessous. Un nouvel enregistrement doit être créé pour chaque plage des valeurs précisée pour la clé Catégories d'exposition.

Pertes découlant d'actes frauduleux et nombre de comptes radiés (045)

Le format de la structure d'enregistrement correspondant à cette catégorie de données est décrit en détails ci-dessous. Un nouvel enregistrement doit être créé pour chaque plage des valeurs précisée pour la clé Catégories d'exposition.

Radiations et pertes prévues (047)

Le format de la structure d'enregistrement correspondant à cette catégorie de données est décrit en détails ci-dessous. Un nouvel enregistrement doit être créé pour chaque plage des valeurs précisée pour la clé Catégories d'exposition.

Recouvrements, pertes économiques et fonds propres selon l'approche NI (050)

Le format de la structure d'enregistrement correspondant à cette catégorie de données est décrit en détails ci-dessous. Un nouvel enregistrement doit être créé pour chaque plage des valeurs précisée pour la clé Catégories d'exposition.

Catégories de retard (055)

Le format de la structure d'enregistrement correspondant à cette catégorie de données est décrit en détails ci-dessous. Un nouvel enregistrement doit être créé pour chaque combinaison de la plage des valeurs précisée pour les clés Région géographique, Catégories d'exposition et Catégories de retard.

Taux d'utilisation moyen par fourchette de PD (060)

Le format de la structure d'enregistrement correspondant à cette catégorie de données est décrit en détails ci-dessous. Un nouvel enregistrement doit être créé pour chaque combinaison de la plage des valeurs précisée pour les clés Fourchette de PD, Région géographique et Catégories d'exposition.

Le nombre de fourchettes de PD utilisées peut varier d'une catégorie d'exposition à l'autre, comme il en est question à la structure d'enregistrement « Déclaration des fourchettes de probabilité de défaut par catégorie d'exposition » ci-dessus. Par conséquent, il suffit de déclarer les combinaisons de clé comprenant les valeurs des fourchettes de PD utilisées pour les clés Catégorie d'exposition correspondantes :

Facilités autorisées et encours par fourchette de PD (065)

Le format de la structure d'enregistrement correspondant à cette catégorie de données est décrit en détails ci-dessous. Un nouvel enregistrement doit être créé pour chaque combinaison de la plage des valeurs précisée pour les clés Fourchette de PD, Région géographique et Catégories d'exposition.

Le nombre de fourchettes de PD utilisées peut varier d'une catégorie d'exposition à l'autre, comme il en est question à la structure d'enregistrement « Déclaration des fourchettes de probabilité de défaut par catégorie d'exposition » ci-dessus. Par conséquent, il suffit de déclarer les combinaisons de clé comprenant les valeurs des fourchettes de PD utilisées pour les clés Catégorie d'exposition correspondantes :

Nombre de prêts par fourchette de PD (070)

Le format de la structure d'enregistrement correspondant à cette catégorie de données est décrit en détails ci-dessous. Un nouvel enregistrement doit être créé pour chaque combinaison de la plage des valeurs précisée pour les clés Fourchette de PD, Région géographique et Catégories d'exposition.

Le nombre de fourchettes de PD utilisées peut varier d'une catégorie d'exposition à l'autre, comme il en est question à la structure d'enregistrement « Déclaration des fourchettes de probabilité de défaut par catégorie d'exposition » ci-dessus. Par conséquent, il suffit de déclarer les combinaisons de clé comprenant les valeurs des fourchettes de PD utilisées pour les clés Catégorie d'exposition correspondantes.

Pertes de valeur et radiation de pertes de valeur (080)

Le format de la structure d'enregistrement correspondant à cette catégorie de données est décrit en détails ci-dessous. Un nouvel enregistrement doit être créé pour chaque combinaison de la plage des valeurs précisée pour la clé Catégories d'exposition.

Autres changements au titre de la perte de valeur des provisions (090)

Le format de la structure d'enregistrement correspondant à cette catégorie de données est décrit en détails ci-dessous. Un nouvel enregistrement doit être créé pour chaque combinaison de la plage des valeurs précisée pour la clé Catégories d'exposition.

Enregistrement de fin (999)

L'enregistrement de fin doit être présenté comme suit :

Remarques importantes

Le champ correspondant au compteur de lignes séquentiel qui apparaît au début de chaque enregistrement doit avoir la valeur « 00000001 » dans l'enregistrement de début, et être augmenté de 1 à chaque ligne. Le compteur de l'enregistrement de fin devrait donc indiquer le nombre total d'enregistrements du fichier.

5. Règles de validation des données

5.1. Traitement des erreurs

Dans le cadre du traitement des erreurs, on vise à détecter le plus grand nombre possible d'erreurs et d'avertissements. Le fichier sera rejeté en entier si des erreurs sont décelées; aucune donnée ne sera enregistrée dans la base de données. Les avertissements concernent des erreurs non pertinentes qui n'empêchent pas l'enregistrement du contenu du fichier dans la base de données.

5.2. Vérifications préalables au traitement

Un traitement préalable est effectué pour s'assurer que les fichiers d'extraction des données reçus sont formatés comme il se doit, et que les enregistrements de début et de fin correspondent bien au contenu du fichier. Un programme vérifie que les fichiers d'extraction des données contiennent un enregistrement de début et sont dénués d'erreurs de formatage. Ce programme vérifie notamment que :

1. tous les enregistrements sont assortis d'un type valide;

2. tous les enregistrements du fichier ont 378 caractères, plus deux caractères ASCII (retour de chariot et saut de ligne);
3. tous les enregistrements ont le nombre de champs correspondant au type d'enregistrement;
4. tous les enregistrements sont assortis d'un compteur séquentiel, celui de l'enregistrement de début étant 00000001 et la valeur des enregistrements suivants augmentée de 1 à chaque nouvel enregistrement;
5. le type de relevé correspond exactement aux données de l'enregistrement de début;
6. le nom du fichier de données correspond exactement aux données de l'enregistrement de fin;
7. le nom du fichier porte l'extension *.DAT;
8. le code de l'institution fourni dans le nom du fichier et dans les enregistrements de début et de fin est un code valide de la Banque du Canada (ce code est fourni par le BSIF);
9. la clé composite donnée par chaque descripteur d'enregistrement est unique pour tous les enregistrements du fichier de données.
10. chaque valeur de champ doit être formaté conformément aux spécifications techniques (p. ex., il est inacceptable d'insérer des espaces à gauche lorsque les spécifications exigent un « remplissage à gauche par des zéros », même lorsque la partie « significative » du champ demeure la même.

5.3. Règles concernant les valeurs des champs

Les règles concernant les valeurs des champs garantissent que les données contenues dans chaque champ sont conformes aux types de données décrits dans le document [1]. Les règles générales suivantes s'appliquent à tous les fichiers de données de relevé. D'autres règles particulières concernant les valeurs des champs peuvent être énoncées dans le document [1], qui porte sur les définitions des données.

5.3.1. Règles concernant les montants

Tous les montants sont déclarés et validés selon les règles suivantes :

1. Tous les montants sont déclarés en milliers de dollars.

2. Tous les montants sont arrondis au millier de dollars près.
3. Les champs renfermant des montants ne peuvent contenir que des chiffres, exception faite du symbole moins (-) lorsqu'il faut indiquer le négatif. Aucun espace ou séparateur décimal ne doit être utilisé.
4. Les montants négatifs doivent être précédés d'un trait d'union avant le premier chiffre significatif, avec remplissage à gauche par des zéros.
5. Tous les montants doivent être déclarés dans un champ à 15 caractères, avec remplissage à gauche par des zéros.

Par exemple, le montant 2 183 624,68 $ devient 000000000002184 et - 34 892,45 $ devient 000000000000-35.

5.3.2. Règles concernant les probabilités et les pourcentages

Tous les pourcentages sont déclarés et validés selon les règles suivantes :

1. Toutes les probabilités entre 0 et 1 doivent être déclarées en pourcentage (entre 0 % et 100 %).

2. Tous les pourcentages doivent être assortis de deux chiffres significatifs après le séparateur décimal.
3. Tous les pourcentages doivent être arrondis au centième de pourcent le plus près.
4. Les pourcentages ne peuvent contenir que des valeurs numériques, un séparateur décimal et si la valeur est négative, un trait d'union. Ne pas employer la virgule.
5. Les pourcentages négatifs doivent être précédés d'un trait d'union avant le premier chiffre significatif, avec remplissage à gauche par des zéros.
6. Tous les pourcentages doivent être déclarés dans un champ à 6 caractères, avec remplissage à gauche par des zéros.

Par exemple, 98,738543 % devient 098.74, et – 6,1234 % devient 0-6.12.

5.3.3. Règles concernant les autres valeurs numériques

Toutes les autres valeurs numériques sont déclarées et validées selon les règles suivantes :

1. Le nombre de chiffres dépend de la définition des données énoncée dans le document [1].

2. Les valeurs numériques ne peuvent contenir que des chiffres et, lorsqu'elles sont négatives, un trait d'union.
3. Les valeurs numériques (autres que les montants et les pourcentages, dont il est question ci-dessus) sont des entiers arrondis à l'unité près, sans chiffre significatif après la décimale.
4. Les valeurs négatives doivent être précédées d'un trait d'union avant le premier chiffre significatif, avec remplissage à gauche par des zéros.
5. Tous les champs contenant des valeurs numériques sont assortis d'un remplissage à gauche par des zéros.

Par exemple, 000073654 et 000000-79, deux des valeurs numériques valides constituées de 9 caractères, représentent respectivement 73 654 et -79,22. Les valeurs suivantes ne sont pas valides :

• 0073654 <= Nombre de caractères erroné (il devrait y avoir 9 chiffres au lieu de 7)

• 00073,654 <= Virgule non permise
• 0073654.5 <= Seuls les nombres entiers sont permis, et les caractères qui ne sont pas des chiffres sont interdits
• 73654 <= Le champ n'est pas rempli à gauche par des zéros
• -00000079 <= Le trait d'union n'est pas au bon endroit

5.3.4. Règles concernant les dates

Toutes les dates sont déclarées et validées selon les règles suivantes :

1. Tous les champs renfermant une date comptent huit caractères;

2. Une date ne peut contenir que des chiffres (les mois ne peuvent pas être écrits en lettres et on ne peut utiliser les caractères spéciaux et les espaces);
3. Les dates doivent être au format AAAAMMJJ, où AAAA représente l'année, MM le mois et JJ le jour.

Ainsi, la chaîne 20100608 correspond au 8 juin 2010.

5.4. Règles d'agrégation

Dans certains cas, les valeurs en dollars, en pourcentage ou en chiffres déclarées comme valeur de clé d'une dimension particulière peuvent être reliées d'une manière hiérarchique aux mesures d'autres valeurs de clé de la même dimension. Les règles ci-dessous décrivent comment ces mesures sont reliées et validées dans le relevé.

5.4.1. Agrégation par sommation

À l'heure actuelle, les mesures représentant des montants, des pourcentages ou des valeurs numériques déclarées à l'égard de valeurs de clé de haut niveau appartenant à une hiérarchie dimensionnelle représentent en réalité la somme des mesures correspondantes déclarées pour les valeurs de clé de bas niveau. L'addition de mesures de valeurs de clé de bas niveau pour produire une mesure de valeur de clé de haut niveau constitue une « agrégation » des mesures (c.-à-d. un « cumul ») d'un niveau d'une dimension à l'autre.

Les mesures en dollars, en pourcentage ou en chiffres déclarées à l'égard des valeurs de clé « cumulatives » de haut niveau doivent correspondre à la somme des mesures déclarées pour les valeurs de clé de bas niveau – lorsque la mesure en question résulte d'une addition. Il arrive parfois que des mesures ou une de leurs dimensions ne résultent pas d'une addition. Ainsi, la mesure « nombre d'emprunteurs » ne résultera pas nécessairement d'une addition de toutes les valeurs figurant dans la catégorie des expositions puisque le même emprunteur pourrait avoir des expositions dans plus d'une catégorie d'exposition.

Les valeurs agrégées de chaque mesure à chaque niveau doivent être calculées de façon intelligente – c'est-à-dire en respectant la progression agrégative naturelle de la mesure en question de manière à ce que le résultat reflète réellement la mesure de la valeur à son niveau le plus élevé, quelque soit l'ordre dans lequel les valeurs servant au calcul sont déclarées. Ainsi, les valeurs agrégées correspondant aux pourcentages, aux ratios et aux probabilités doivent être calculées à partir des totaux préagrégés placés en position de numérateur et de dénominateur. Dans ce cas, le BSIF ne peut valider l'agrégation de ces deux niveaux.

Il convient de noter qu'une tolérance de 5 % ou de 20 (correspondant à 20 000 $) est acceptée (pour tenir compte d'éventuels problèmes d'arrondissement), toutefois, un écart supérieur à la fois à 5 % et à 20 entraîne un message d'erreur et les données sont rejetées. Voici comment fonctionne cette règle du 5 % : la somme des éléments doit systématiquement se trouver entre 95 % et 105 % de la valeur totale.

Exemple d'agrégation par sommation

Prenons par exemple la dimension Système de notation du risque. Dans cette dimension, la mesure de la valeur de clé 0200 (Total – Systèmes de notation du risque) correspond à la somme de toutes les mesures des valeurs de clé 0201 à 0220 (du 1er au 20e système de notation du risque).

Pour poursuivre cet exemple, prenons un cas où la structure d'enregistrement exige que la mesure ABC en dollars soit déclarée dans les combinaisons de toutes les valeurs de clé des dimensions Système de notation du risque, NIRE et Industrie. Si on examine tous les enregistrements ayant la même valeur pour les clés NIRE et Industrie (par exemple, 0101 et 1220, respectivement), alors la valeur de la mesure ABC dans l'enregistrement ayant la valeur 0200 pour la clé Système de notation du risque sera égale à la somme des mesures ABC de tous les enregistrements dont les valeurs de la clé Système de notation du risque sont de 0201à 0220.

Il importe de souligner que ce principe général s'applique si on envisage l'agrégation des mesures de la dimension NIRE (pour des valeurs de clé Système de notation du risque et Industrie constantes), ou de la dimension Industrie (pour des valeurs de clé Système de notation du risque et NIRE constantes).

Variantes de l'agrégation par sommation

Dans certains cas, la structure d'enregistrement peut exiger seulement la déclaration des mesures d'un sous-ensemble de valeurs de clé d'une dimension. Seules les mesures de bas niveau déclarées sont alors prises en compte dans la somme. Par exemple, si vous devez déclarer uniquement un sous-ensemble des valeurs de clé pour la dimension Système de notation du risque (p. ex., les valeurs de clé 0201 à 0205), la somme de la clé Total – Systèmes de notation du risque (clé 200) ne tient compte que du sous-ensemble précisé.

Il peut arriver que pour certains fichiers de données de relevé, la structure d'enregistrement exige la déclaration des mesures totales seulement, et non des mesures de bas niveau. Dans un tel cas, le BSIF ne peut pas valider l'agrégation des différents niveaux.

Enfin, il peut arriver qu'une structure d'enregistrement exige seulement la déclaration des mesures des valeurs de clé de bas niveau, et non les valeurs de clé totales des niveaux supérieurs de la hiérarchie. Dans ce cas, le BSIF ne valide pas les valeurs totales.

5.4.2. Règles d'agrégation par sommation pour les dimensions du portefeuille

Les règles d'agrégation par sommation suivantes sont utilisées pour les différentes dimensions figurant dans les fichiers de données des relevés des portefeuilles suivants : partie 1 du portefeuille de la clientèle de détail assujetti à l'approche NI, partie 2 portefeuille de la clientèle de détail assujetti à l'approche NI, partie 1 du portefeuille de la clientèle de gros assujetti à l'approche NI, partie 2 du portefeuille de la clientèle de gros assujetti à l'approche NI.

Dans les descriptions suivantes des règles, le terme « mesure » se rapporte aux montants, aux pourcentages et aux autres valeurs numériques seulement qui résultent d'une addition des valeurs qui figurent dans la dimension en question. Les valeurs agrégées correspondant aux pourcentages, aux ratios et aux probabilités doivent être calculées à partir des totaux préagrégés placés en position de numérateur et de dénominateur.

Règles d'agrégation – NIRE

La mesure de la valeur de clé 0100 (Total – NIRE) correspond à la somme des mesures des valeurs de clé consécutives 0101 à 0125 (de la 1ère à la 25e NIRE).

Règles d'agrégation – Système de notation du risque

La mesure de la valeur de clé 0200 (Total – Systèmes de notation du risque) correspond à la somme des mesures des valeurs de clé consécutives 0201 à 0220 (du 1er au 20e système de notation du risque).

Règles d'agrégation – Région géographique

La mesure de la valeur de clé 0301 (Total – Canada) correspond à la somme des mesures des valeurs de clé consécutives 0302 à 0314 (provinces et territoires).

La mesure de la valeur de clé 0300 (Total – Région géographique) correspond à la somme des mesures des valeurs de clé 0301 (Total – Canada) et 0315 à 0319 (régions géographiques autres que le Canada).

Règles d'agrégation – Ratio prêt/valeur

La mesure de la valeur de clé 0400 (Total - Ratio prêt/valeur) correspond à la somme des mesures des valeurs de clé consécutives 0401 à 0404 (catégories classifiées) et 0405 (catégorie non classifiée).

Règles d'agrégation – Titrisation

Aucune règle n'est définie, cette dimension ne comprenant aucune valeur cumulative pour le moment.

Règles d'agrégation – Taux

La mesure de la valeur de clé 0800 (Total – Catégories de retard) correspond à la somme des mesures des valeurs de clé consécutives 0801 à 0805 (catégories de retard connues).

Règles d'agrégation – Catégories de retard

Measures for key value 0800 (Total Delinquency Buckets) are the sum of measures for consecutive Valeurs de clé 0801 to 0805 (known bucket ranges).

Règles d'agrégation – Segment PD

La mesure de la valeur de clé 0900 (Total – Segments PD) correspond à la somme des mesures des valeurs de clé consécutives 0901 à 0925 (du 1er au 25e segment PD).

Règles d'agrégation – Segment PCD

Les mesures de la valeur clé 3200 (Total – Segment PCD) correspondent à la somme des mesures des valeurs de clé consécutives 3201 à 3225 (du 1er au 25e segment PCD).

Règles d'agrégation - Segment FECD

La mesure de la valeur clé 3300 (Total – Segment FECD) correspond à la somme des mesures des valeurs de clé consécutives 3301 à 3325 (du 1er au 25e segment FECD).

Règles d'agrégation – Horizon

La mesure de la valeur de clé 1000 (Total – Horizons) correspond à la somme des mesures des valeurs de clé consécutives 1001 à 1002 (divers horizons annuels).

Règles d'agrégation – Industrie

La mesure de la valeur de clé 1200 (Total – Industrie) correspond à la somme des mesures des valeurs de clé consécutives 1201 à 1248 (48 catégories d'industrie).

Règles d'agrégation – Catégorie de probabilité de défaut (PD)

La mesure de la valeur de clé 1400 (Total – Catégorie de PD) correspond à la somme des mesures des valeurs de clés consécutives 1401 à 1425 (de la 1ère à 25e catégorie de PD).

Règles d'agrégation – Importance de l'exposition

Aucune règle n'est définie, cette dimension ne comprenant aucune valeur cumulative pour le moment.

Règles d'agrégation – NRF

La mesure de la valeur de clé 1600 (Total – NRF) correspond à la somme des mesures des valeurs de clé consécutives 1601 à 1625 (de la 1ère à la 25e NRF).

Règles d'agrégation – Catégorie d'exposition (relevés portant sur le portefeuille de la clientèle de détail)

Ces règles sont utilisées pour la dimension Catégorie d'exposition définie dans les parties 1 et 2 des relevés portant sur le portefeuille de la clientèle de détail assujetti à l'approche NI.

La mesure de la valeur de clé 0502 (Prêts hypothécaires) correspond à la somme des mesures des valeurs de clé consécutives 0510 (Prêts hypothécaires résidentiels - assurés par la SCHL), 0511 (Prêts hypothécaires résidentiels – assurés – autres) et 0512 (Prêts hypothécaires résidentiels– non assurés).

La mesure de la valeur de clé 0501 (Prêts hypothécaires et marges-crédit sur valeur domiciliaire) correspond à la somme des mesures des valeurs de clé consécutives 0502 (Prêts hypothécaires) et 0503 (Marges-crédit sur valeur domiciliaire).

La mesure de la valeur de clé 0504 (Total – Produits de détail renouvelables admissibles) correspond à la somme des mesures des valeurs de clé consécutives 0505 (Cartes de crédit) et 0506 (Marges-crédit).

La mesure de la valeur de clé 0500 (Total – Clientèle de détail) correspond à la somme des mesures des valeurs de clé 0501 (Prêts hypothécaires et marges-crédit sur valeur domiciliaire), 0504 (Total – Produits de détail renouvelables admissibles) et 0507 (Autres produits de détail).

Règles d'agrégation – Catégorie d'exposition (relevés portant sur le portefeuille de la clientèle de gros)

Ces règles sont utilisées pour la dimension Catégorie d'exposition définie dans les partie 1 et 2 des relevés portant sur le portefeuille de la clientèle de gros assujetti à l'approche NI.

La mesure de la valeur de clé 1807 (Biens immobiliers à revenu) correspond à la somme des mesures des valeurs de clé consécutives 1821 (Immeubles résidentiels à logements multiples productifs de revenus) et 1822 (Immeubles productifs de revenus - Autres).

La mesure de la valeur de clé 1808 (Immobilier commercial à forte volatilité) correspond à la somme des mesures des valeurs de clé consécutives 1819 (Total - Terrains pour subdivision) et 1820 (Financement intermédiaire). La mesure de la valeur de clé 1801 (Total – Entreprises) correspond à la somme des mesures des valeurs de clé consécutives 1804 à 1810 (diverses sous-catégories d'exposition liées aux entreprises).

La mesure de la valeur de clé 1800 (Total – Clientèle de gros) correspond à la somme des mesures des valeurs de clé 1801 (Total – Entreprises), 1802 (Banques) et 1803 (Emprunteurs souverains).

5.5. Règles concernant la redondance des données

Plusieurs mesures du relevé sont déclarées dans plus d'un type d'enregistrement. On s'attend que les valeurs déclarées dans chaque type d'enregistrement soient conformes pour chaque mesure. Par exemple, l'encours du total général déclaré au type d'enregistrement 030 du relevé Portefeuille de la clientèle de gros – Partie 1 doit correspondre à l'encours du total général déclaré au type d'enregistrement 050 du relevé Portefeuille de la clientèle de gros – Partie 1 (Total de la catégorie d'exposition, NIRE, région géographique). La même attente s'applique aux mesures supplémentaires des mêmes types d'enregistrements et aux combinaisons éventuelles de SNR, NIRE et région géographique. Il convient de noter qu'une tolérance de 5 % ou de 20 (correspondant à 20 000 $) est acceptée (pour tenir compte d'éventuels problèmes d'arrondissement), toutefois, un écart supérieur à la fois à 5 % et à 20 entraîne un message d'erreur et les données sont rejetées.

La tolérance de 5 % est appliquée ainsi : dans le cas de deux nombres comparables (décrits dans les équations ci-après), le ratio des deux (quelque soit la direction) doit toujours se situer entre 0,95 et 1,05.

La présente section décrit les « règles de redondance » qui s'appliquent au relevé Portefeuille de la clientèle de détail – Partie 1.

5.5.1. Redondance des données – Groupe 1

Le Groupe 1 comprend les « règles de redondance » qui s'appliquent aux types d'enregistrement suivants du relevé Portefeuille de la clientèle de détail – Partie 1 : 010, 015, 025, 030, 035, 055 et 065. (Valeurs affichées de RT_xx(measure, dimension_key1, dimension_key2,etc) pour le type d'enregistrement 0XX.) (Il convient de noter que le type d'enregistrement 020 n'est pas pris en compte.)

où « Ex.C » désigne la clé de dimension de la catégorie d'exposition valide des types d'enregistrement applicables, et « es » désigne les clés de dimension de la taille d'exposition (« 1500 », etc.), tandis que 0300, 0700 représentent le total des clés pour la région géographique et les taux respectivement, et 0601 constitue la clé de dimension « Après titrisation ».

où les valeurs « Geography » et « Ex.C » désignent les clés de dimension respectives des types d'enregistrement applicables, tandis que 0800, 1400 constituent le total des clés pour la catégorie de retard et la fourchette PD respectivement.

Les règles applicables au groupe 1 s'appliquent à la mesure supplémentaire suivante :

• Encours (champ champ 2)

5.5.2. Redondance des données – Groupe 2

Le Groupe 2 comprend les « règles de redondance » qui s'appliquent aux types d'enregistrement suivants du relevé Portefeuille de la clientèle de détail – Partie 1 : 055 et 070. (Valeurs affichées sous la forme RT_xx(measure, dimension_key1, dimension_key2,etc.) pour le type d'enregistrement 0XX.)

où les valeurs « Geography » et « Ex.C » désignent les clés de dimension respectives des types d'enregistrement applicables, tandis que 0800, 1400 constituent le total des clés pour la catégorie de retard et la fourchette PD respectivement.

Les règles applicables au groupe 2 s'appliquent à la mesure supplémentaire suivante :

• Nombre de comptes (prêts) (champ 3)

5.6. Autres règles relatives aux opérations

5.6.1. Montants (en dollars)

La section réservée à la règle de validation des montants en dollars décrit les règles de validation entre les mesures qui s'appliquent au relevé. Veuillez prendre note que chaque comparaison entre des mesures doit s'appliquer aux combinaisons de clés de dimension du même type d'enregistrement et du même niveau hiérarchique. (En d'autres termes, toutes les clés de dimension doivent être égales.) Les validations « entre niveaux » et « entre types d'enregistrement » sont abordées dans une section distincte du présent document. (Sections 5.4 – Règles d'agrégation et 5.5 – Règles concernant la redondance des données, respectivement)

• Encours (champ 2) ne doit pas dépasser la valeur autorisée (champ 1) de plus de 1 % de la valeur autorisée, ou de 10 millions de dollars, selon le plus élevé de ces montants, sinon les données sont rejetées.

• L'estimation du facteur d'exposition en cas de défaut selon l'approche NI (champ 13) ne doit pas dépasser la valeur autorisée (champ 1) de plus de 1 %, sinon les données sont rejetées.
• La perte prévue selon l'approche NI (champ 11) ne doit pas dépasser la valeur autorisée (champ 1) de plus de 1 %, sinon les données sont rejetées.
• La valeur des acceptations et des prêts de crédit douteux (champ 20) ne doit pas être supérieure à la valeur de l'encours (champ 2), sans tolérance aux valeurs de détail et de gros, sinon les données sont rejetées.
• Le total des provisions pour pertes sur créances (champ 24) doit équivaloir à la somme des provisions collectives pour pertes sur créances (champ 25) et des provisions individuells pour pertes sur créances (champ 26), avec tolérance de 1 % pour les valeurs de détail et de gros, sinon les données sont rejetées.

5.6.2. Nombre de comptes/prêts

Le nombre de comptes radiés (champ 15) ne doit pas dépasser 1 000 fois la valeur totale des radiations (champ 16). (En d'autres termes, on doit compter en moyenne des radiations d'au moins 1 $ pour chaque compte radié.), sinon les données sont rejetées.

Les comptes ayant dépassé leur limite (champ 8) ne doivent pas dépasser 100 %, sinon les données sont rejetées.

Le nombre estimatif de prêts en défaut champ 4) ne doit pas dépasser le nombre de comptes (prêts) (champ 3), sinon les données sont rejetées.

Le nombre réalisé de prêts en défaut (champ 5) ne doit pas dépasser le nombre de comptes (prêts) (champ 3), sinon les données sont rejetées.

5.6.3. Catégorie de PD et taux moyen d'utilisation

La valeur de probabilité de défaut (champ 19) doit se situer entre 0,03 % et 100 % pour une fourchette de PD déclarée. (Il convient de noter qu'il n'est pas nécessaire de déclarer la fourchette de PD « En défaut – 100 % » [1426].) En outre, les valeurs de probabilité de défaut (champ 19) doivent être déclarées en ordre croissant, sinon les données sont rejetées.

Le taux moyen d'utilisation (champ 7) ne doit pas dépasser 100 % pour une combinaison de fourchette de PD, de région géographique et de catégorie d'exposition, sinon les données sont rejetées.

5.6.4. Valeurs négatives

L'inscription de valeurs négatives dans le relevé entraîne un refus, aux exceptions suivantes : Recouvrements (champ 10) et Pertes économiques (champ 14), Autres changements au titre des acceptations et prêts de crédit douteux (champ 27), Autres changements au titre des provisions pour pertes sur créances (champ 28), Provisions totales pour pertes sur créances (champ 24), Provisions collectives pour pertes sur créances (champ 25), et Provisions individuelles pour pertes sur créances (champ 26); dans ces cas, les valeurs négatives sont réputées acceptables dans certaines situations.

5.7. Éléments de données facultatifs ou obligatoires

Les points de données réputés « facultatifs » s'appliquent aux situations où le point de donnée n'existe peut-être pas pour toutes les institutions financières. Toutefois, si une institution financière dispose des données pour un champ « facultatif », celles-ci doivent être déclarées dans le relevé.

Les champs obligatoires sont réservés aux points de données qui doivent être déclarés par toutes les institutions financières, sinon les données sont rejetées.

5.8. Relevé des erreurs

Si l'une des règles de validation ci-dessus n'est pas respectée, un relevé des erreurs est produit et le fichier des données est rejeté. Le contenu du relevé des erreurs varie selon le type d'erreur décelé. Le relevé contient tous les renseignements nécessaires pour faciliter la compréhension et la correction des erreurs. Cependant, si le relevé des erreurs ne renferme que des avertissements, le fichier de données est accepté par le BSIF. Veuillez noter que vous devez toujours corriger les données erronées ou incohérentes (en d'autres termes, éliminer les « avertissements ») pour la transmission de données suivante.

L'institution financière visée reçoit un courriel confirmant ou infirmant l'enregistrement du fichier dans la base de données. Si des problèmes ont été décelés, le relevé des erreurs (renfermant les « erreurs » et les « avertissements ») est joint à ce courriel.

Relevé des modifications

Modifications à signaler dans la version 2.0

Le relevé ci-dessous s'adresse aux spécialistes. Nous l'avons préparé pour leur signaler les modifications apportées aux spécifications techniques depuis la version précédente. Le lecteur devrait avoir en main la version 1.0 de ce document lorsqu'il consulte le présent relevé.

Les institutions qui n'utilisaient pas la version précédente du présent document n'ont pas besoin de tenir compte des modifications signalées ci-dessous.

1. Section 4.4 Sans objet

2. Section 3.1 Format d'un enregistrement – Tableau Exemple – Format d'un enregistrement, la longueur du segment de mesures est modifiée de 361 à 352.
3. Section 5.4.2 Règles d'agrégation par sommation pour les dimensions du portefeuille – Nouvel énoncé sur les valeurs agrégées correspondant aux pourcentages et aux ratios.
4. Section 4.4 Types de dimension – Tableau Clé primaire Ratio prêt/valeur, la clé de la catégorie Inconnu est changée de 489 à 498.
5. Section 4.5 Structures d'enregistrement – Tableau 045, Pertes découlant d'actes frauduleux et Nombre de comptes radiés (045), nouveaux champs 1 « Montant autorisé » et 13 « Exposition estimative en cas de défaut selon l'approche NI »; modification de l'emplacement du début et de la fin du champ.
6. Section 5.4.2 Règles d'agrégation par sommation pour les dimensions du portefeuille – Suppression de la rubrique « Règles d'agrégation – Notation interne »
7. Section 4.1 Type de fichier et convention de désignation des fichiers – La chaîne de désignation « IRBRETA » est remplacée par « BD ».
8. Section 4.5 Structures d'enregistrement – Enregistrement de début (000) – La chaîne de désignation « IRBRETA » est remplacée par « BD ».

Modifications à signaler dans la version 3.0

Le relevé ci-dessous s'adresse aux spécialistes. Nous l'avons préparé pour leur signaler les modifications apportées aux spécifications techniques depuis la version précédente. Le lecteur devrait avoir en main la version 2.0 de ce document lorsqu'il consulte le présent relevé.

Les institutions qui n'utilisaient pas la version précédente du présent document n'ont pas besoin de tenir compte des modifications signalées ci-dessous.

1. Section 4.4 Types de dimension Nous avons ajouté une 26e fourchette de PD (probabilité de défaut) pour signaler les prêts en défaut. L'étiquette porte la mention « En défaut – 100 % ». Les clés de dimension qui figurent aux pages 14, 19, 20 et 27 ont été modifiées en conséquence.

2. Section 4.5 Structures d'enregistrement – Enregistrement de début (000) Nouvelle remarque (Nom du relevé) : « remplissage à droite par des espaces ».
3. Section 4.5 Structures d'enregistrement – Enregistrement de début (000) Nouvelle remarque (Version du format du fichier de relevé) :« pic(X) – Chaîne fixe « 03.0.0 ».
4. Section 4.5 Structures d'enregistrement – Déclaration des fourchettes de probabilité de défaut par catégorie d'exposition (005) Correction de la remarque (champ 19) : les mots « ni point » ont été effacés parce que le centième doit être exprimé au moyen d'un point.
5. Section 5.3.2 Règles concernant les probabilités et les pourcentages (point 4) Nouvelle remarque : Ne pas employer la virgule.

Modifications à signaler dans la version 3.0 (numéro 2)

Le relevé ci-dessous s'adresse aux spécialistes. Nous l'avons préparé pour leur signaler les modifications apportées aux spécifications techniques depuis la version précédente. Le lecteur devrait avoir en main la version 3.0 de ce document lorsqu'il consulte le présent relevé. Précisons que les modifications de nature superficielle ne sont pas signalées ici.

Les institutions qui n'utilisaient pas la version précédente du présent document n'ont pas besoin de tenir compte des modifications signalées ci-dessous.

1. Section 1 Introduction Les relevés du portefeuille NCR sont renommés Partie 1 et Partie 2, reflétant le fait qu'ils doivent être présentés par l'entremise du SATD et du Système de base de données interinstitutions (SBDI).

2. Section 4.4 Types de dimension Les options ' catégorie inconnue' sont supprimées de la liste des clés de dimension là où elles n'étaient pas utilisées. (Catégorie d'exposition – 0598; Fourchette de PD – 1498)
3. Section 4.5 Structures d'enregistrement – Enregistrement de début (000) Les notes du champ « Version du format du fichier de relevé » se lisent maintenant – Chaîne fixe 03.0.2.
4. Section 4.5 Structures d'enregistrement - Déclaration des fourchettes de PD (005) Ajouté une note à la séquence au sujet de séquence Fourchette de PD.
5. Section 5.2 Vérifications préalables au traitement Ajout d'une dixième consigne.
6. Section 5.3.1 Règles concernant les montants Modification/ajout des remarques # 3 et # 4 pour incorporer la notion de valeur négative. Illustrée par un exemple.
7. Section 5.3.2 Règles concernant les probabilités et les pourcentages Modification/ajout des remarques # 2 et # 4 et #5 pour incorporer la notion de valeur négative. Illustrée par un exemple.
8. Section 5.3.3 Règles concernant les autres valeurs numériques Modification/ajout des remarques # 2 et # 4 pour incorporer la notion de valeur négative. Illustrée par un exemple.
9. Section 5.4.1 Agrégation par sommation Nouvelle note précisant les modalités d'agrégation des mesures ne résultant pas d'une addition, p. ex., Nombre d'emprunteurs.
10. Section 5.4.2 Règles d'agrégation par sommation pour les dimensions du portefeuille Correction de la règle sur l'agrégation des catégories données de l'industrie (incluant le code 1248)
11. Section 5.4.2 Règles d'agrégation par sommation pour les dimensions du portefeuille La dimension « catégorie inconnue » est supprimée de la liste des clés de dimension là où elle n'était pas utilisée.
12. Section 5.4.2 Règles d'agrégation par sommation pour les dimensions du portefeuille Les dimensions ne s'appliquant pas aux banques assujetties à l'approche NI ont été supprimées.

Modifications à signaler dans la version 4

Le présent relevé s'adresse aux spécialistes. Nous l'avons préparé pour leur signaler les modifications apportées aux spécifications techniques depuis la version précédente. Le lecteur devrait avoir en main la version 3.0 de ce document à des fins de comparaison. Précisons que les modifications de nature superficielle ne sont pas signalées ici.

Les institutions qui n'utilisaient pas la version précédente du présent document n'ont pas besoin de tenir compte des modifications signalées ci-dessous.

1. Section 4.5 Structures d'enregistrement (000) Champ « Version du fichier » La remarque se lit maintenant pic(X) – Chaîne fixe « 04.0.0. »

2. Section 4.5 Structures d'enregistrement (000) Type d'enregistrement 005 (Déclaration des fourchettes de PD…) La remarque correspondant à la clé de la dimension « Fourchette de PD » est modifiée : le point 1426 de la fourchette de probabilité de défaut à déclarer est supprimé.
3. Section 4.5 Structures d'enregistrement (000) Type d'enregistrement 005 (Déclaration des fourchettes de PD…) La remarque correspondant à la clé de la dimension « Catégorie d'exposition » est modifiée : les codes 0500, 0501 et 0504 sont supprimés parce qu'ils ne correspondent à aucune sous-catégorie d'exposition.
4. Section 4.5 Structures d'enregistrement (000) Types d'enregistrement 060, 065, 070 La remarque correspondant à la clé de la dimension « Fourchette de PD » est modifiée : on mentionne que le point 1426 de la fourchette de probabilité de défaut doit être déclaré lorsqu'il est réalisé.
5. Section 4.5 Structures d'enregistrement (000) Type d'enregistrement 065 (Facilités autorisées et encours…) La remarque correspondant à la clé de la dimension « Catégorie d'exposition » est modifiée : les codes 0501 et 0504 sont supprimés parce qu'ils ne correspondent à aucune sous-catégorie d'exposition.
6. Section 5.5 Règles concernant la redondance des données Nouvelle section dans laquelle sont résumées les règles concernant la redondance des données entre les types d'enregistrements.
7. Section 5.6.1 Montants (en dollars) Nouvelle section dans laquelle sont résumées les règles de validation concernant les montants exprimés en dollars.
8. Section 5.6.2 Nombre de comptes/prêts Nouvelle section dans laquelle sont décrites les règles de validation concernant le nombre de comptes et de prêts.
9. Section 5.6.3 Catégorie de PD et taux moyen d'utilisation Nouvelle section dans laquelle sont décrites les règles de validation concernant les valeurs exprimées en pourcentage.
10. Section 5.6.4 Valeurs négatives Nouvelle section dans laquelle sont décrites les règles de validation concernant les valeurs négatives.
11. Section 5.7 Éléments de données facultatifs ou obligatoires Nouvelle section sur l'interprétation des éléments de données dont la production est facultative ou obligatoire.
12. Section 5.8 Relevé des erreurs Des précisions sont apportées à la section « Relevé des erreurs ».

Modifications à signaler dans la version 4.0 – numéro 2

Le présent relevé s'adresse aux spécialistes. Nous l'avons préparé pour leur signaler les modifications apportées aux spécifications techniques depuis la version précédente. Le lecteur devrait avoir en main la version 4.0 de ce document à des fins de comparaison. Précisons que les modifications de nature superficielle ne sont pas signalées ici – elles ne devraient avoir aucune incidence sur le développement.

Les institutions qui n'utilisaient pas la version précédente du présent document n'ont pas besoin de tenir compte des modifications signalées ci-dessous.

1. Section 5.5.1 Redondance des données – Groupe 1 La règle sur la redondance des données a été corrigée, prévoyant maintenant la comparaison du montant « après titrisation », selon les définitions des champs des spécifications techniques correspondantes.

2. Section 5.6.1 Montants (en dollars) Le niveau de tolérance a été modifié pour la comparaison des montants autorisés et des encours.
3. Section 5.6.2 Nombre de comptes/prêts La règle de validation des comptes ayant dépassé leur limite a été modifiée en tenant compte que cette mesure n'est pas exprimée en dollar mais en pourcentage.
4. Section 5.8 Relevé des erreurs Le dernier paragraphe de cette section, qui portait sur la « période de tolérance », a été supprimé parce que cette mesure ne s'applique pas aux relevés produits après le 1er décembre 2007.

Modifications à signaler dans la version 5.0

Le présent relevé s'adresse aux spécialistes. Nous l'avons préparé pour leur signaler les modifications apportées aux spécifications techniques depuis la version précédente. Le lecteur devrait avoir en main la version 4.0, numéro 2, de ce document à des fins de comparaison. Précisons que les modifications de nature superficielle ne sont pas signalées ici – elles ne devraient avoir aucune incidence sur le développement.

Les institutions qui n'utilisaient pas la version précédente du présent document n'ont pas besoin de tenir compte des modifications signalées ici.

1. Section 4.4 - Types de dimensions : Suppression du commentaire au sujet de la dimension « inconnu ». La dimension XX98 - « inconnu » n'apparaît plus dans les tableaux de dimension des clés primaires.

2. Section 4.5 - Structures d'enregistrement : Suppression du commentaire au sujet de la dimension « inconnu ». La dimension XX98 - « inconnu » n'apparaît plus dans les tableaux des structures d'enregistrement.
3. Section 4.5 - Structures d'enregistrement : Enregistrement de début (000) La version du format du fichier du relevé est maintenant de 05.0.0.
4. Section 5.4 - Règles d'agrégation XX98 : La dimension « inconnu » n'apparaît plus dans la description des règles d'agrégation.
5. Section 5.4 - Règles d'agrégation : Introduction de la valeur absolue « 20 » à la tolérance des règles d'agrégation – en plus du 5 % qui était déjà prévu.
6. Section 5.5 - Règles concernant la redondance des données : Introduction de la valeur absolue « 20 » à la tolérance des règles concernant la redondance des données – en plus du 5 % qui était déjà prévu.
7. Section 5.5.1 - Redondance des données – Groupe 1 : Suppression de la valeur « inconnu ».

Modifications à signaler dans les versions 6.0 et 6.1

Le présent relevé s'adresse aux spécialistes. Nous l'avons préparé pour leur signaler les modifications apportées aux spécifications techniques depuis la version précédente. Le lecteur devrait avoir en main la version 5.0, de ce document à des fins de comparaison. Précisons que les modifications de nature superficielle ne sont pas signalées ici – elles ne devraient avoir aucune incidence sur le développement.

Les institutions qui n'utilisaient pas la version précédente du présent document n'ont pas besoin de tenir compte des modifications signalées ici.

Généralités

1. La mesure « Provisions pour pertes sur prêts » se lit maintenant « Provisions totales pour pertes sur créances » (Sections 2.1, 2.2, 3.4)
2. La mesure « Provisions spécifiques » se lit maintenant « Provisions spécifiques pour pertes sur créances » (Sections 2.1, 2.2, 3.4)

Section 4.3

3. Le type d'enregistrement « Pertes découlant d'actes frauduleux et radiations » se lit maintenant « Pertes découlant d'actes frauduleux et nombre de comptes radiés »
4. Ajout de trois types d'enregistrement :
   • 047 – RADIATIONS ET PERTES PRÉVUES
   • 080 – PERTE DE VALEUR ET RADIATION DE PERTE DE VALEUR
   • 090 – AUTRES CHANGEMENTS AU TITRE DE LA PERTE DE VALEUR ET DES PROVISIONS

Section 4.4

5. Mise en retrait de la description de la clé primaire pour indiquer les différents niveaux à l'intérieur de la hiérarchie des dimensions
6. 6. Modification de la fourchette du ratio prêt/valeur :
   • 0402 – de « ratio prêt/valeur de 60 % à moins de 75 % » à « ratio prêt/valeur de 60 % à moins de 80 % »
   • 0403 - de « ratio prêt/valeur de 60 % à moins de 80 % » à « ratio prêt/valeur de 80 % à moins de 90 % »
7. Ajout de trois sous-catégories d'exposition au tableau des clés primaires de catégories d'exposition
   • 0510 – Prêts hypothécaires résidentiels – assurés par la SCHL
   • 0511 – Prêts hypothécaires résidentiels – assurés - autres
   • 0512 – Prêts hypothécaires résidentiels – non assurés
8. Modification de la clé primaire Catégories de retard :
   • 0800 – « Total – Catégories de retard » se lit maintenant « Total – Catégories de retard (y compris actuel) »

Section 4.5

9. Ajout de trois catégories d'exposition (« 0510 - Prêts hypothécaires résidentiels – assurés par la SCHL », « 0511 - Prêts hypothécaires résidentiels – assurés – autres » et « 0512 - Prêts hypothécaires résidentiels – non assurés ») aux types d'enregistrement suivants :
   • 005 - Déclaration des fourchettes de probabilité de défaut par catégorie d'exposition
   • 010 - ENCOURS; TITRISATION
   • 015 - ENCOURS; RÉGION GÉOGRAPHIQUE
   • 020 - ENCOURS; RATIO PRÊT/VALEUR
   • 025 - ENCOURS; TAUX
   • 030 - ENCOURS; IMPORTANCE DE LA CATÉGORIE D'EXPOSITION; PRÊTS HYPOTHÉCAIRES ET EPDRA
   • 035 - ENCOURS; IMPORTANCE DE LA CATÉGORIE D'EXPOSITION; PRÊTS HYPOTHÉCAIRES ET MCVD
   • 045 - PERTES DÉCOULANT D'ACTES FRAUDULEUX ET NOMBRE DE COMPTES RADIÉS
   • 050 - RECOUVREMENTS, PERTES ÉCONOMIQUES ET FONDS PROPRES SELON L'APPROCHE NI
   • 055 - CATÉGORIES DE RETARD
   • 065 - FACILITÉS AUTORISÉES ET ENCOURS PAR FOURCHETTE DE PD
   • 070 - NOMBRE DE PRÊTS PAR FOURCHETTE DE PD
10. Ajout de trois catégories d'exposition (« 0500 – Total – Portefeuille de la clientèle de détail », « 0501 – Total - Prêts hypothécaire et MCVD » et « 0504' - Total – EPDRA) aux types d'enregistrement suivants :
    • 010 - ENCOURS; TITRISATION
    • 015 - ENCOURS; RÉGION GÉOGRAPHIQUE
    • 055 - CATÉGORIES DE RETARD
11. Type d'enregistrement 000 – Enregistrement de début
    • Les versions du format du fichier de relevé sont passées de « 05.0.0 » à « 06.0.0 »'
12. Type d'enregistrement 030 – Encours; importance de la catégorie d'exposition; prêts hypothécaires et EPDRA
    • Le type d'enregistrement « Encours; importance de la catégorie d'exposition; et EPDRA » se lit maintenant « Encours; importance de la catégorie d'exposition; prêts hypothécaires; et EPDRA »
    • Ajout de 0502 (Prêts hypothécaires)
13. Type d'enregistrement 045 – Pertes découlant d'actes frauduleux et radiations
    • Le type d'enregistrement « Pertes découlant d'actes frauduleux et radiations » se lit maintenant « Pertes découlant d'actes frauduleux et nombre de comptes radiés »
14. Ajout d'un type d'enregistrement et d'une structure d'enregistrement pour le type d'enregistrement 047 – Radiations et pertes prévues. Il convient de noter que les deux champs de données « Total – Radiations » et « Pertes prévues selon l'approche NI » ont été retirées du type d'enregistrement 045.
15. Ajout d'un type d'enregistrement et d'une structure d'enregistrement pour le type d'enregistrement 080 – Pertes de valeur et radiation de pertes de valeur
16. Ajout d'un type d'enregistrement et d'une structure d'enregistrement pour le type d'enregistrement 090 – Autres changements au titre de la perte de valeur des provisions

Section 5.4.2

17. Remplacement de la valeur de la clé 0400 « (Total - Canada) » par « (Total – Ratios prêt/valeur)
18. La règle d'agrégation – Segment se lit maintenant Règle d'agrégation – Segment PD
19. Ajout de deux règles d'agrégation d'enregistrement :
    • Règles d'agrégation – Segment PCD
    • Règles d'agrégation – Segment FECD
20. Modification des règles d'agrégation – Catégorie d'exposition (Relevés du portefeuille de la clientèle de détail) pour ajouter trois catégories d'exposition (0510, 0511 et 0512)
21. Modification des règles d'agrégation – Catégorie d'exposition (Relevés du portefeuille de la clientèle de gros pour ajouter quatre catégories d'exposition (1823, 1824 et 1825, 1826)

Section 5.6.1

22. Ajout d'une règle sur le montant pour faire en sorte que l'encours de la valeur ne dépasse pas la valeur autorisée avec un seuil de tolérance de 1 % pour les valeurs du portefeuille de la clientèle de détail et de 5 % pour les valeurs du portefeuille de la clientèle de gros.
23. 23. Ajout d'une règle sur le montant pour faire en sorte que la valeur des provisions totales pour pertes sur créances (champ 24) corresponde à la somme des provisions générales pour pertes sur créances (champ 25) et des provisions spécifiques pour pertes sur créances (champ 26) avec seuil de tolérance de 1 %.

Section 5.6.4

24. Ajout de cinq exceptions à la règle sur les valeurs négatives.
    • Autres changements – Acceptations et prêts de crédit douteux
    • Autres changements – Acceptations pour pertes sur créances
    • Provisions spécifiques pour pertes sur créances
    • Provisions générales pour pertes sur créances
    • Provisions totales pour pertes sur créances

Version 6.1

25. 5.4.2 – Règles d'agrégation – Segment de FECD
    • La valeur « YY25 » est remplacée par « 3325 »
26. 5.6.1 – Montants (en dollars)
    • Suppression de provisions spécifiques pour pertes sur créances (champ #26).

Modifications à signaler dans la version 6.2

Le présent relevé s'adresse aux spécialistes. Nous l'avons préparé pour leur signaler les modifications apportées aux spécifications techniques depuis la version précédente. Le lecteur devrait avoir en main la version 6.1 de ce document à des fins de comparaison. Précisons que les modifications de nature superficielle ne sont pas signalées ici – elles ne devraient avoir aucune incidence sur le développement.

Les institutions qui n'utilisent pas la version 6.1 du présent document n'ont pas besoin de tenir compte des modifications signalées ici.

Généralités

1. L'expression « provisions spécifiques pour pertes sur créances » est remplacée par « provisions individuelles pour pertes sur créances ».
2. L'expression « provisions générales pour pertes sur créances » est remplacée par « provisions collectives pour pertes sur créances ».

Modifications à signaler dans la version 6.3

Le présent relevé s'adresse aux spécialistes. Nous l'avons préparé pour leur signaler les modifications apportées aux spécifications techniques depuis la version précédente. Le lecteur devrait avoir en main la version 6.2 de ce document à des fins de comparaison. Précisons que les modifications de nature superficielle ne sont pas signalées ici – elles ne devraient avoir aucune incidence sur le développement.

Les institutions qui n'utilisent pas la version 6.2 du présent document n'ont pas besoin de tenir compte des modifications signalées ici.

Généralités

1. L'expression « acceptations et prêts douteux bruts » est remplacée par « acceptations et prêts de crédit douteux ».
2. L'expression « ajouts aux acceptations et prêts douteux bruts » est remplacée par « ajouts aux acceptations et prêts de crédit douteux ».
3. L'expression « acceptations et prêts douteux bruts dont les intérêts recommencent à être comptabilisés » est remplacée par « acceptations et prêts de crédit douteux dont les intérêts recommencent à être comptabilisés ».
4. L'expression « autres changements aux acceptations et prêts douteux bruts » est remplacée par « autres changements aux acceptations et prêts de crédit douteux ».